Как заполнить декларацию на возврат 13 процентов при покупке квартиры


как заполнить декларацию на возврат 13 процентов при покупке квартиры

Для заполнения заявления вам потребуются реквизиты банковского счёта, на который будут переводить вычет.

  • Если вы оформляете налоговый вычет на имя ребёнка, нужно также приготовить копию его свидетельства о рождении.
  • Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке до 01.01.2014. Если квартира была приобретена в браке после 01.01.2014, то заявление о распределении вычета нужно только для жилья стоимостью менее 4 млн рублей.

Помните: несмотря на то что вы сдаёте копии документов, все оригиналы должны быть при вас. Вы можете отправить пакет документов в налоговую заказным ценным письмом с уведомлением через Почту РФ (обязательно с описью об отправке) или в электронном виде в личном кабинете налогоплательщика.

Налоговая инспекция проверяет документы 3 месяца.


В том числе данные вычетах, социальных выплатах и так далее.

Пример заполнения декларации

Кондратова Александра Валерьевна (ИНН _____________) в 2016 году получила доход в АНО «Главстройснабжение» в размере 171 000 рублей. Работодателем удержан налог на доходы физических лиц, который полностью своевременно перечислен в бюджет поставке 13%.

В 2016 году А.В.Кондратовой произведен расход на покупку квартиры у физического лица на сумму 2 500 000 рублей. 11.09.2016 года оформлено свидетельство на право собственности на имя Кондратовой А.В., 13.09.2016 года был оформлен акт приема-передачи данного объекта недвижимости.

Кондратова А.В.

Как заполнить декларацию на возврат 13 процентов при покупке квартиры


Справки по форме 2-НДФЛ.

Следующая строка «О20» показывает код вида доходом. АНО «Главстройснабжение» является для А.В. Кондратовой налоговым агентом, перечисляя за нее налог на доходы. Это подтверждает справка 2-НДФЛ. По этой причине ставится код «06»: «Доход, полученный на основании трудового (гражданско-правового) договора, налог с которого удержан налоговым агентом».

В п.п.
5.1 и 5.2 Справки по форме 2-НДФЛ указывается основная сумма дохода
, которая и переносится в соответствующую строку Справки 3-НДФЛ. Из п.п. 5.3 и 5.4 берутся суммы исчисленного и удержанного налога переносятся из п.п. 5.3 и 5.4.

Справка 2-НДФЛ в этом случае показывает, что общая сумма дохода, полученная от АНО «Главстройснабжение» составляет 171 000 руб., сумма облагаемого дохода — 171 000 руб.

Как заполнить декларацию на возврат 13 процентов при покупке квартиры в ипотеку

Если вы рассчитывались наличными, понадобятся расписки о получении денежных средств.

  • В случае с ипотекой понадобятся документы, подтверждающие факт выплаты процентов по кредиту (выписки из банка либо квитанции к приходно-кассовым ордерам при внесении наличных на счёт).

Как получить вычет через работодателя

Если вы хотите получать выплаты через работодателя, в налоговую инспекцию всё равно придётся сходить: написать заявление на выдачу уведомления о налоговом вычете для работодателя и потом забрать оригинал уведомления.

Для получения уведомления необходимо собрать пакет документов (список см. выше). С ним нужно прийти в налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет. Образец заявления можно найти здесь.

Как заполнить декларацию на возврат 13 процентов при покупке квартиры 2018

Код региона указывается на основании «Кодов регионов» субъектов РФ и всегда совпадает с двумя первыми цифрами ИНН налогоплательщика.

Вопросы могут возникнуть при заполнении поля «Статус налогоплательщика». Все граждане, являющиеся резидентами Российской Федерации и проживающие на территории нашей страны более 183 дней, ставят в этом поле цифру «1». Не резиденты указывают цифру «2».

На титульном листе разборчивым почерком в специальных полях также указывается число страниц в налоговой декларации и число копий.

При заполнении листа А Кондратова А.В.

указывает данные на основании справки о доходах физических лиц 2-НДФЛ.

В этом случае указывается наименование организации, в которой работает заявитель с указанием реквизитов налогового агента и заполняется код по ОКТМО из п.

При распечатке на принтере допускается только односторонняя печать.

  • Чтобы отчитаться по разным местам работы, заполняются раздельные блоки с ОКТМО и информацией о заработной плате.
  • Перечень необходимых листов зависит от характера вычета и типа отчетности.
  • В расположении строго соблюдается порядок и нумерация.

Базовые блоки налоговой декларации, обязательные к заполнению:

  • титульная сторона с персональными данными;
  • раздел 1 для указания итогов по всем ОКТМО;
  • раздел 2 для исчисления налоговой базы;
  • доходы из официальных источников.

Специальные закодированные бланки упрощают и унифицируют обработку материалов. Современные электронные системы подбирают вариант комплектации по указанным требованиям, что позволяет сэкономить время на вычитку требуемых граф.

Как заполнить декларацию на возврат 13 процентов с покупки квартиры

указать признак налогоплательщика. Эта информация содержится в поле 030. Она указывается из справочника коды лиц, заявляющих имущественный налоговый вычет. Такая информация приводится в приложении №3 к порядку заполнения 3-НДФЛ:

  • «01» — получение вычета собственником объекта.
  • «02» – супругом или супругой собственника объекта и т.д.

В случае с А.В. Кондратовой указывается код «О1», так как она сама является собственником приобретенного объекта недвижимости.

В поле 040 «Вычет заявлен в порядке, предусмотренном пунктом 10 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации» следует указывать тех налогоплательщиков, кто получает пенсии, имеющих налоговые вычеты за предшествующие периоды. Эти поля к А.В.

Как заполнить декларацию на возврат 13 процентов с покупки квартиры в 2018 году по ипотеке

  • Виды программ для заполнения налоговой декларации
  • Виды информации на листах 3-НДФЛ
  • Пример заполнения декларации
  • Документы на тему статьи

Нюансы налоговой декларации

На основании подачи такой декларации также можно вернуть подоходный налог в некоторых иных случаях:

  1. Выплата ипотечного кредита по приобретенному объекту недвижимости.
  2. Траты на оплату обучения себя, своих детей или других близких родственников.
  3. Прохождение курса лечения на платной основе.
  4. Внесение добровольных пенсионных взносов.
  5. Внесение финансовых отчислений на нужды благотворительности.

Подать такую декларацию могут только граждане Российской Федерации, оплачивающие подоходный налог, готовые подтвердит официальный доход.

В этом случае она находится в разделе «Декларации» в специальной рубрике «Программные обеспечения».

Актуальная версия документа также представлена на специализированном сайте http://deklaracia3ndfl.ru/programma-dlya-zapolneniya-deklaratsii-deklaratsiya.html

Далее посмотрим на примере, как заполнить декларацию через ПО «Декларация 2016»:

Виды информации на листах 3-НДФЛ

Решая самостоятельно выбрать представленный бланк для заполнения онлайн или распечатки, стоит обратить внимание на информацию, содержащуюся на его листах.

Первый лист содержит персональные данные налогоплательщика и таблицу, в которой указываются данные о получаемом доходе. В таблице данные вносятся за каждый месяц.

Второй лист предоставит на рассмотрение информацию о стандартных, социальных и налоговых вычетах.

  • заявление;
  • справка 2-НДФЛ;
  • паспорт;
  • договор купли-продажи объекта недвижимости;
  • платежные документы.

Здесь можно скачать образец заявления на получение налогового вычета, образец справки о доходах 2-НДФЛ.

Все указанные выше бумаги отправляются в налоговую инспекцию непосредственно по месту прописки.

При определенных обстоятельствах могут потребоваться и другие бумаги.

Когда перечислят деньги?

Средний срок, в течение которого на счет налогоплательщика приходит имущественный вычет с покупки квартиры, составляет от двух до четырех месяцев.

Подавляющее большинство времени уходит на пребывание заявки в очереди и на ее рассмотрение в налоговом органе.

Сама процедура перевода денежных средство после утверждения не займет много времени.

Инфоinfo
Появится окно, в котором нужно указать реквизиты работодателя с помощью справки 2-НДФЛ.

Во вкладке «Вычеты» нужно выбрать «Имущественный», затем нажать на плюс и внести данные о купленной квартире. Кадастровый номер недвижимости можно узнать на сайте Росреестра.

Стоимость квартиры и проценты по кредиту указываются те же, что и в платежных документах.

  • После заполнения всех вкладок нужно посмотреть заполненную декларацию. Если все верно — документ можно распечатать или сохранить в формате PDF, чтобы отправить в электронном виде.

Особенности заполнения 3-НДФЛ при возврате налога на квартиру с ипотекой

При покупке квартиры в ипотеку, гражданин имеет право на получение налогового вычета за уплаченные банку проценты (пп.


4 п. 1 ст.

  • номер корректировки (указывается если документ подается повторно, если впервые нужно оставить 0);
  • код ОКТМО — набор цифр для идентификации населенных пунктов (узнать можно по ссылке, указав название субъекта);
  • признак налогоплательщика — физическое лицо;
  • если с заработной платы заявителя взымается налог на подоходный налог в размере 13%, в графе «Имеются доходы» нужно поставить галочку в первой строке.

в графе «Достоверность подтверждается» нужно указать, кто будет подавать декларацию — лично или через представителя.

Во вкладке «Сведения о декларанте» указываются паспортные данные и ИНН.

Далее во вкладке «Доходы, полученные в РФ» выбрать налоговую ставку 13% и нажать «плюс».

Код 2016 года – 34.

В правом верхнем углу декларации указывается четырехзначный номер налогового органа, совпадающий с четырьмя первыми цифрами ИНН налогоплательщика, то есть Кондратовой А.В.

Специализированный пункт «Код категории налогоплательщика» заполняется в соответствии со Справочником, который приводится в Приложении № 1 к Порядку заполнения формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц.

Далее указываются персональные данные налогоплательщика. То есть его статус. Дата рождения Кондратовой А.В. Код гражданства страны. Паспортные данные. Адрес регистрации с указанием индекса.

Неважно — была куплена недвижимость на собственные средства или в ипотеку. Главное — чтобы вы платили налоги в России. Именно какую-то часть ваших налогов и готово вернуть государство в качестве вычета. Рассказываем, сколько, когда и как вы можете получить.

Сколько можно получить

Зависит от того, когда была приобретена квартира.

Приобрели после 1 января 2014 года: Вернуть можно 13% от стоимости жилья и ещё 13% от уплаченных процентов по ипотеке.
По закону, лимит вычета составляет 2 млн рублей для стоимости квартиры и 3 млн рублей — для процентов по ипотеке.

Вы получите: максимум 260 тысяч рублей вычета за покупку жилья (неважно — приобретали вы его на собственные средства или в ипотеку) и максимум 390 тысяч рублей за уплаченные проценты по ипотеке.

Вычет может получить каждый из собственников жилья.

Официальный перечень утвержден Правительством в постановлении №201 от 19.03.2001 года. Максимальная компенсация составляет 15600 р.

Налоговый вычет также полагается на детей. По классической схеме данную услугу обеспечивает работодатель через бухгалтерский отдел помесячно, но также есть возможность воспользоваться единовременным возмещением.

В Приложении 6 поля заполняют, согласно виду попечительства и льготе. На всех несовершеннолетних членов семьи положен вычет. На первых двух рассчитывают по 1400 рублей, а на третьего и последующих по 3000. Компенсации прекращаются с момента достижения 350000 руб. нарастающим итогом заработанных средств родителем.

Вычет при продаже имущества

Заполнить и вовремя отчитаться в ФНС придется и гражданам, получившим материальную выгоду от собственного или иного имущества.

При осуществлении в один отчетный интервал продажи и реализации материальных ценностей результат удержания и возмещения вычисляется математическим путем. Уплата засчитывается взаимозачетом.

Принципы заполнения

В законодательстве постоянно происходят изменения регламента документооборота, поэтому важно отслеживать его актуальность. Подать налоговую декларацию разрешено сразу за трехлетний срок.
Чтобы грамотно оформить и сдать 3 НДФЛ без лишних проблем, нужно соблюдать главные правила:

  1. Заполнить на компьютере через программу или собственноручно (только чернилами синего или черного цвета).
  2. Недопустимы исправления, помарки.
  3. Каждому календарному интервалу предназначена индивидуальная форма 3 НДФЛ.
  4. Везде проставляется порядковая нумерация, ИНН, датирование и подпись.
  5. Налоговая декларация оформляется в двух экземплярах.
  • Скачаем бланк декларации для возврата налога при покупке квартиры внизу этой странички.
  • Ознакомьтесь с правилами оформления деклараций.
  • Печатайте декларацию так, чтобы одна сторона была белой.

Как заполнить 3-ндфл для получения вычета при покупке квартиры

В пункте 1.1 в строках 010-120 этого листа нужно отразить ваш доход по месяцам, причем доход указывается нарастающим итогом с начала года, то есть сначала указывается доход за январь, потом за январь-февраль, далее за январь-февраль-март и т.д. Указывается только доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%.

Данные нужно отразить за календарный год, в котором произошла покупка квартиры.

Оставшаяся сумма, равная 1 829 000 рублей (2 000 000 – 171 000) переходит на следующий налоговый период и будет отражена в п.п. 2.10, который также располагается на листе Д1. Из бюджета Кондратова А.В. получит возмещение в размере 22 230 рублей.

Последним обязательным к заполнению разделом становятся «Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета».

В разделе 1 в этой части 3-НДФЛ указывается сумма налога, которая будет подлежать возврату по коду бюджетной классификации и коду по ОКТМО из бюджета.

Код ОКТМО проставляется в поле на основании кода административно-территориального образования, на территории которого осуществляется уплата (доплата) налога.

Далее следует строка «020», в которой указывается КБК налога на доходы физических лиц 182 1 01 02030 01 1000 110.

К базовому комплекту необходимо добавить Приложение 7 со следующими характеристиками:

  1. Адрес, кадастровый номер, долевое владение.
  2. Когда зарегистрирована собственность.
  3. Сумму вычетов за предыдущие периоды и срок первоначального зачета.
  4. Размер базы налогообложения для определения общего размера вычета.
  5. Остаток вычета.

При покупке квартиры в кредит, нормами законодательства предусмотрено использование вычета на уплату процентов после истечения кредитования. Для этого отдельно подсчитывается переплата по банковской выписке и вносится в отдельные поля. Сумма возврата за частный дом включает стоимость земельного участка.
Однако претендовать на начисление процента стоимости от отдельной земли невозможно.

Социальные вычеты

При заполнении декларации 3 НДФЛ для социального вычета используется Приложение 5.

Важноimportant
Работодатель в этом случае не будет удерживать из вашей зарплаты налог 13%. Если до конца года сумма вычета не будет выплачена полностью (что более чем вероятно), на следующий год придётся повторить процедуру. И так до тех пор, пока вы не получите компенсацию полностью.

Если вы решите получать вычет через налоговую, необходимо дождаться конца календарного года, чтобы заявить о своём праве на вычет.


Налоги можно вернуть за предыдущий год или за предыдущие 3 года (в зависимости от того, когда вы купили квартиру — в прошлом году или раньше). Получить можно сразу всю сумму вычетов — и за покупку квартиры, и за выплаченные проценты, если с вашего официального дохода уже была уплачена соответствующая сумма налога в бюджет.

Удобный сервис, точность вводимых данных обеспечивают грамотность и достоверность полученных расчетов.

Как оформить налоговый вычет

Декларация 3 НДФЛ подается по форме КНД 1151020 с использованием справки о заработной плате нового образца для 2018 года. Физическим лицам, сменившим ранее место работы, придется вновь заказывать документ для вычета.

По правилам налоговая декларация включает главную часть, обязательную для всех вычетов:

1. Титульный лист – указывается серия, номер паспорта и специальные кодировки:

  • налоговый период;
  • налоговый орган;
  • страна;
  • документ, подтверждающий личность;
  • принадлежность к РФ.

2.

Страницы 1 и 2 основываются на конечных подсчетах.

3.

Доходы по нарастанию:

  • в организациях России – №1;
  • за пределами РФ – №2;
  • для тех, кто занимается частной практикой, предпринимателей и адвокатов – №3.

4. Лист 4 – при наличии необлагаемых финансовых ресурсов.

Обоснованием принятия декларации также служит заявление от налогоплательщика. Для перечисления денег потребуется заполнить реквизиты банковского счета и сведения о физическом лице.

По окончании все страницы подсчитываются, указывается их количество.

Имущественный вычет

Чтобы воспользоваться налоговым вычетом за обеспечение жилищных условий, потребуется приложить все чеки и выписки со счетов, подтверждающие личные финансовые затраты.

Если выплатили больше 3 млн — вернут налог с этой суммы.

Если квартира стоила дешевле 2 млн, неиспользованный остаток вычета нельзя вернуть при покупке другого жилья. Каждый из супругов имеет право получить налоговый вычет за покупку, при этом лимит для расчёта вычета за покупку будет «общий» — 2 млн. Если жильё приобреталось в равнодолевую собственность (то есть 50% на 50%), каждый из супругов сможет запросить вычет только с 1 млн и получить 130 000 рублей.

Максимальная сумма вычета (для одного человека и для семьи) для квартиры, приобретённой до 1 января 2014 года: 260 000 рублей + 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке.

Кто может получить вычет

Вычет может получить любой гражданин России, который платил налоги в бюджет.

  1. Справку по форме 2-НДФЛ, полученную в АНО «Главстройснабжение».
  2. Копию свидетельства оправе собственности на квартиру.
  3. Копию документов, которые подтверждают выплату покупателем продавцу объекта полную его стоимость.
  4. Копию акта приема-передачи квартиры.

На первом листе 3-НДФЛ заявитель указывает фамилию, имя и отчество. Свои данные о налоговом агенте (ИНН). Для юридического лица указывается КПП. Указывается наименование организации с предоставлением кода ОКТМО, который можно узнать в бухгалтерии и официальным телефоном.

Пункт налоговый период указывает на год, за который подается информация.

В этом случае налоговый вычет можно вернуть только с собственных средств, без учёта суммы материнского капитала;

  • если жильё за вас оплатил работодатель;
  • если вы приобрели жильё у взаимозависимых лиц. Таковыми обычно признаются близкие родственники — супруги, родители, дети, брат, сестра, опекуны и подопечные;
  • вы не являетесь налоговым резидентом России (живёте в стране менее 183 дней в году);
  • недвижимость была приобретена не в России;
  • если вы приобрели объект недвижимости, на который не предоставляется налоговый вычет (например, купили жилое помещение, а не жилой дом, или апартаменты, а не квартиру).

Заключение

Налоговый вычет — это прекрасная возможность вернуть немалую сумму денег, хотя это и займёт какое-то время.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

+ +